Thưe anh/chị,
Trường hợp nghiệp vụ mà anh/chị nêu thì cần sử dụng loại chứng từ Chuyển tiền nội bộ nhé. Anh/chị sẽ nhập liệu như sau:
1. Mua 5.000 USD chuyển vào TK USD tại ngân hàng ĐTPT tỷ giá hiện tại 22.600 để tất toán tài khoản vay ngắn hạn (thanh toán bằng TK VND tại ngân hàng)
- Vào Nghiệp vụ\Tiền gửi\Chuyển tiền nội bộ: Nợ TK 1122/Có TK 1121, ưu tiên nhập Ngoại tệ USD với số tiền Nguyên tệ là 5.000, tỉ giá 22.600đ.
- Trả nợ vay ngắn hạn: Vào Nghiệp vụ\Tiền gửi\Chi tiền gửi: Nợ TK 341/Có TK 1122, loại tiền ngoại tệ, tỉ giá 22.600đ==> Nếu khi vay Nợ TK1122/Có TK 341, số tiền vay 5.000 USD có tỉ giá khác với tỉ giá 22.600 thì sẽ phát sinh Chênh lệch lãi lỗ.
2. Bán 3.000 USD từ TK USD chuyển vào TK VND (tại cùng ngân hàng)
- - Vào Nghiệp vụ\Tiền gửi\Chuyển tiền nội bộ: Nợ TK 1121/Có TK 1122, ưu tiên nhập Ngoại tệ USD với số tiền Nguyên tệ là 3.000, tỉ giá bán được==> Nếu lúc mua 3.000USD với tỉ giá khác tỉ giá lúc bán thì sẽ phát sinh chênh lệch lãi lỗ.
Trân trọng cảm ơn sự hợp tác của anh/chị!
